基于集团管控的风险管理与内部控制实务

第一单元：风险管理与内部控制风暴的背景
1. 内部控制风暴由欧美席卷世界各国企业
2. 监管机构的强制要求
3. 内部控制的内部动力
    第二单元：风险管理与内部控制概述
1. 风险管理与内部控制的概念和思路
2. 内部控制的发展与演变
3. COSO报告的主要内容
4. 内部控制的三层面、三目标与五要素
5. 风险管理的四层面、四目标与八要素
6. 基于战略风险管理的创新思维COSO+COCO

第三单元：我国企业内部控制的结构体系
1. 企业内部控制规范体系
2. 《企业内部控制基本规范》
3. 《企业内部控制应用指引》

第四单元：内部控制要素之一：内部环境构成要素分析
1. 组织架构关键控制与案例
2. 发展战略关键控制与案例
3. 人力资源关键控制与案例
4. 社会责任关键控制与案例
5. 企业文化关键控制与案例

第五单元：内部控制要素之二：风险评估
1. 目标设定
2. 风险识别-风险识别技术框架
3. 风险分析-绘制风险分布图
4. 风险应对-制定风险管理策略
5. 企业风险管理框架：一个基础、三道防线

第六单元：内部控制要素之三：控制活动
1. 不相容职务分离控制
2. 授权审批控制
3. 会计系统控制
4. 财产保护控制
5. 预算控制
6. 运营分析控制
7. 绩效考评控制
8. 重大风险预警机制与突发事件应急处理机制

第七单元：内部控制要素之四：信息与沟通
1. 内部信息传递关键控制与案例
2. 信息系统关键控制与案例

第八单元：内部控制要素之五：审计与监督
1. 内部控制自我评价的作用
2. 内控自我评价的标准设计
3. 内控自我评价的测评实施
4. 内部控制缺陷的认定标准
5. 内控自我评价报告的撰写
6. 内部控制缺陷的整改

第九单元：如何建立内部控制体系
1. 内部控制建设的流程
2. 评估公司层控制
3. 评估业务层控制
4. 内部控制与流程重组
5. 内控手册的构成和内容
6. 基于集团管控的内部控制框架

第十单元：内部控制实务
注：将根据企业实际情况选择重点内容进行解析。
1. 资金活动关键控制与案例
2. 采购业务关键控制与案例
3. 资产管理关键控制与案例 
4. 销售业务关键控制与案例
5. 研究与开发关键控制与案例
6. 工程项目关键控制与案例
7. 担保业务关键控制与案例
8. 业务外包关键控制与案例
9. 财务报告关键控制与案例
10. 合同管理关键控制与案例

第十一单元：上市公司特有风险的控制实务
1. 信息披露关键控制与案例
2. 关联交易关键控制与案例

第十二单元：集团管控特有风险的控制实务
1. 母子公司治理结构设计与案例
2. 企业集团战略设计框架与案例
3. 子公司管控与案例
4. 子公司经营者激励与案例
5. 总部的人力资源管控模式定位与案例
6. 并购风险控制与案例
7. 跨国经营风险控制与案例
8. 母子公司跨层次文化建设与案例

第十三单元：风险管理与内部控制建设的变革管理
1. 内部控制建设中常见的变革管理问题
2. 顶层设计与基层创新互动
3. 变革领导与新生力量结合
4. 系统规划与重点突破兼顾
5. 愿景宣传与技能提升并进
6. 内部控制对管理者的挑战